關于四川省2019年預算調整方案及1至10月預算執行情況的報告

2019年11月26日在四川省第十三屆人民代表大會常務委員會第十四次會議上

四川省財政廳廳長 陳煒

　　四川省人大常委會：

　　按照有關法律規定和省人大常委會安排，受省政府委托，現就2019年預算調整方案及1至10月預算執行情況報告如下，請審查。

　　一、預算調整變動情況

　　（一）一般公共預算1．全省預算變動。因執行中國家出臺更大規模的減稅降費政策，減稅規模超過年初預期，全省稅收收入預算減少40億元，由省十三屆人大二次會議審議的2923.6億元變動為2883.6億元。落實黨中央、國務院和省委、省政府決策部署，全省各級多渠道開源挖潛，依法加強非稅收入征管，非稅收入預算增加40億元，由省十三屆人大二次會議審議的1116.4億元變動為1156.4億元。增減相抵后，全省地方一般公共預算收入預算未發生變動，仍為4040億元。

　　省第十三屆人大常委會第十二次會議審議的全省一般公共預算支出預算為10076.7億元，加上中央增加下達我省專項轉移支付補助71.3億元，全省支出預算變動為10148億元。在此基礎上，加上中央增加下達我省一般性轉移支付補助165.3億元、增加動用預算穩定調節基金100.1億元、從國有資本經營預算增加調入資金2.2億元后，全省支出預算變動為10415.6億元。

　　中央增加下達我省一般性轉移支付補助主要包括：基本養老金轉移支付59.3億元、縣級基本財力保障機制獎補資金29.9億元、保障性安居工程資金23.2億元、義務教育薄弱環節改善和能力提升補助資金22億元等。

　　2．省級預算調整。因執行中國家出臺更大規模的減稅降費政策，減稅規模超過年初預期，省級稅收收入預算減少25億元，由省十三屆人大二次會議批準的688.5億元調整為663.5億元。省級一般公共預算收入預算相應減少25億元，由省十三屆人大二次會議批準的814億元調整為789億元。

　　省第十三屆人大常委會第十二次會議審議的省級一般公共預算支出預算為2401.9億元，加上中央增加下達我省專項轉移支付補助71.3億元，減去增加下達市縣專項轉移支付補助234.9億元；增減相抵后，省級支出預算減少163.6億元，變動為2238.3億元。在此基礎上，省級支出預算有以下調整因素：一是中央增加下達我省一般性轉移支付補助165.3億元、增加動用省級預算穩定調節基金9.5億元、從省級國有資本經營預算增加調入資金2.2億元，相應調增支出預算177億元；二是省級一般公共預算收入預算調減25億元、增加下達市縣一般性轉移支付補助273.6億元，相應調減支出預算298.6億元；增減相抵后，省級支出預算減少121.6億元，按預算法有關規定調整為2116.7億元。

　　需要特別報告的是，省級一般公共預算收入預算調減的25億元，通過增加動用省級預算穩定調節基金9.5億元予以彌補后，削減省本級支出預算15.5億元實現平衡。此次增加動用省級預算穩定調節基金9.5億元后，省級預算穩定調節基金余額為30.4億元。

　　省級增加下達市縣一般性轉移支付補助主要包括：農林水共同財政事權轉移支付資金68.7億元、縣級基本財力保障機制獎補資金30.9億元、教育共同財政事權轉移支付資金25億元、衛生健康共同財政事權轉移支付資金23.9億元、社會保障和就業共同財政事權轉移支付資金23.3億元、縣域經濟發展考核一次性財力獎勵資金14.1億元、住房保障共同財政事權轉移支付資金11.8億元、貧困地區轉移支付資金8.8億元等。

　　需要特別報告的是，2019年省級各部門繼續嚴格貫徹落實中央八項規定精神和省委、省政府十項規定及實施細則，厲行勤儉節約，從嚴控制“三公”經費，2019年省級“三公”經費預算3.9億元，較2018年減少1億元，下降20.8%。同時，為貫徹落實省委關于對外形成“四向拓展、全域開放”立體全面開放格局的決策部署，2019年年初在不增加“三公”經費預算總額的情況下，進一步優化“三公”經費預算內部結構，壓減公務接待費等預算2600萬元，相應調增因公出國（境）經費預算2600萬元，達到6000萬元，截至目前已分配5060萬元。

　　（二）政府性基金預算1．全省預算變動。省十三屆人大二次會議以來，全省政府性基金收入預算未發生變動，仍為2350億元。省第十三屆人大常委會第十二次會議審議的全省政府性基金支出預算為3651.9億元，加上中央增加下達我省轉移支付補助9.7億元，全省支出預算變動為3661.6億元。

　　中央增加下達我省轉移支付補助主要包括：大中型水庫移民后期扶持基金3.9億元、彩票公益金3.4億元、民航發展基金1.7億元等。

　　2．省級預算調整。省十三屆人大二次會議以來，省級政府性基金收入預算未發生變動，仍為57億元。省第十三屆人大常委會第十二次會議審議的省級政府性基金支出預算為81億元，加上中央增加下達我省轉移支付補助9.7億元，減去省級增加下達市縣轉移支付補助13億元，省級支出預算變動為77.7億元。

　　省級增加下達市縣轉移支付補助主要包括：大中型水庫移民后期扶持基金3.9億元、彩票公益金6.2億元、國家重大水利工程建設基金0.7億元等。

　　（三）國有資本經營預算1．全省預算變動。因省級國有資本經營預算收支預算分別增加5.9億元，全省國有資本經營預算收支預算相應分別增加5.9億元，收入預算由省十三屆人大二次會議審議的74億元變動為79.9億元，支出預算由省第十三屆人大常委會第十二次會議審議的87.4億元變動為93.3億元。

　　2．省級預算調整。因部分省屬重點國有企業2018年度財務會計決算盈利水平比2019年年初預計有所增加以及省屬國有獨資企業國有資本收益收取比例提高至30%，省級國有資本經營預算收入預算增加5.9億元，由省十三屆人大二次會議批準的6.9億元調整為12.8億元。因省級國有資本經營預算收入預算增加5.9億元，省級國有資本經營預算支出預算相應增加5.9億元，由省第十三屆人大常委會第十二次會議審議的8.1億元調整為14億元。

　　（四）社會保險基金預算1．全省預算變動。受降低社會保險費率、調整失業保險基金填報口徑等因素影響，全省社會保險基金收入預算減少60.6億元，由省十三屆人大二次會議審議的4664.7億元變動為4604.1億元。受提高退休人員養老金水平、調整企業職工養老保險中央調劑金等因素影響，全省社會保險基金支出預算增加87.4億元，由省十三屆人大二次會議審議的4348.4億元變動為4435.8億元。

　　2．省級預算調整。受降低社會保險費率政策影響，省級社會保險基金收入預算減少41.6億元，由省十三屆人大二次會議批準的3072億元調整為3030.4億元。受提高退休人員養老金水平、調整企業職工養老保險中央調劑金等因素影響，省級社會保險基金支出預算增加78.5億元，由省十三屆人大二次會議批準的2991.5億元調整為3070億元。

　　以上省級2019年預算調整及變動方案，請予審查。

　　二、1至10月預算執行情況

　　今年以來，全省各級財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，深入學習貫徹習近平總書記對四川工作系列重要指示精神，認真落實省委十一屆三次、四次、五次全會部署，穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩定，財政運行總體平穩，為經濟社會高質量發展提供了有力的支撐。

　　（一）一般公共預算1至10月，全省地方一般公共預算收入3350.1億元，為預算的82.9%，同口徑增長6.8%；支出完成8498.2億元，為擬變動預算的81.6%，增長9.4%。

　　省級一般公共預算收入665.5億元，為擬調整預算的84.3%，同口徑增長6%；支出完成1329億元，為擬調整預算的62.8%，增長8.1%。

　　（二）政府性基金預算1至10月，全省政府性基金收入2578.7億元，為預算的109.7%；支出完成2909.4億元，為擬變動預算的79.5%。

　　省級政府性基金收入55億元，為預算的96.4%；支出完成40億元，為擬調整預算的51.4%。

　　（三）國有資本經營預算1至10月，全省國有資本經營預算收入43億元，為擬變動預算的53.8%；支出完成35.6億元，為擬變動預算的38.2%。

　　省級國有資本經營預算收入12.6億元，為擬調整預算的98.3%；支出完成10.2億元，為擬調整預算的72.4%。

　　需要特別說明的是，全省國有資本經營預算收支執行進度較慢的原因主要包括：一是國有企業根據上一年度經審計的財務決算數據計算國有資本收益，并經主管部門和財政部門審核后繳入國庫，收入繳庫時間較晚；二是宜賓五糧液股份有限公司利潤分配方案確定時間較晚，該公司年初預計上繳國有資本收益30.9億元，截至10月底僅上繳9.3億元。下一步，將重點督促宜賓市加大工作力度，及時組織國有資本收益征繳入庫，預計年底前可以完成收入預算。

　　（四）社會保險基金預算1至10月，全省社會保險基金收入3722.2億元，為擬變動預算的80.8%；支出完成3537.6億元，為擬變動預算的79.8%。

　　省級社會保險基金收入2498.2億元，為擬調整預算的82.4%；支出完成2501.1億元，為擬調整預算的81.5%。

　　三、今年后一個月重點工作

　　今年后一個月，全省面臨更加嚴峻復雜的收支形勢和艱巨繁重的工作任務。我們將在省委的正確領導和省人大的監督指導下，認真貫徹省委部署，按照省十三屆人大二次會議有關決議以及本次會議提出的要求，堅持穩中求進工作總基調，堅持新發展理念，充分發揮財政職能作用，為全省經濟社會高質量發展提供堅強的財力保障。

　　（一）切實加強收入征管。繼續不折不扣落實好各項減稅降費政策，充分釋放減稅降費紅利促進經濟穩定增長，激發市場主體活力，夯實稅源基礎。堅持依法依規、應減盡減、應收盡收，依法有序加強稅收收入和非稅收入征管，增添措施確保財政收入持續穩定。

　　（二）強化重點支出保障。加快資金撥付進度，支持一干多支、全域開放、脫貧攻堅、文化旅游、鄉村振興等省委、省政府確定的大事要事。管好用好市縣工資賬戶和扶貧資金賬戶，及時兌現民生政策，兜牢兜實縣級“三保”支出底線。支持加快構建“5+1”現代產業體系，激發服務業“4+6”現代產業體系發展活力，促進現代農業“10+3”產業高質量發展，做好高速鐵路等重大項目建設資金保障。

　　（三）著力防范財政風險。按時足額償還政府債券本息，切實維護政府信譽。堅決完成2019年隱性債務化解任務，確保兌現省委、省政府向黨中央、國務院的承諾。加快2019年新增債券支出進度，做好2020年新增債券項目準備和發行準備。加強對全省庫款運行情況的監測，滾動排查市縣庫款支付風險隱患，對庫款保障水平較低地區及時提醒提示，科學調度庫款確保平穩運行。

　　（四）深化財稅體制改革。加快完成省以下財政事權和支出責任劃分改革年度任務，進一步拓展改革領域。繼續完善預算績效管理制度機制。盡快出臺我省深化政府采購制度改革工作方案。研究制定政府購買服務第三方績效評價工作實施辦法。加強資源稅法授權地方決定事項的調查研究，不斷完善地方稅體系。加力推進市縣財政改革兩年攻堅計劃，進一步提升全省改革的整體性、均衡性和聯動性。

　　四、2020年預算安排的初步考慮

　　按照《關于建立預算審查前聽取人大代表和社會各界意見建議的機制的意見》有關要求，現將2020年預算安排的初步考慮報告如下：認真落實預算法關于預算編制的原則和程序要求，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中全會精神，認真落實省委十一屆三次、四次、五次全會部署，緊密結合經濟社會發展形勢，合理編制2020年預算。

　　收入預算方面：根據年度經濟社會發展目標、國家宏觀調控總體要求和跨年度預算平衡的需要，參考今年預算執行情況，堅持實事求是、科學預測，合理編制收入預算，與經濟社會發展新情況相適應，與財政政策相銜接。根據當前經濟運行態勢，結合收入政策、物價指數等因素進行綜合分析測算，綜合考慮減稅降費政策的持續影響，充分銜接財政中長期規劃，初步預計2020年財政收入運行與經濟運行趨勢基本保持同步。

　　支出預算方面：堅決貫徹省委、省政府“三保一優”重要要求，著力在“保重點、壓一般、優結構”上下功夫，按照“堅持量入為出、厲行勤儉節約、突出保障重點、加強績效管理、強化全面統籌、加強風險防范”的原則合理編制支出預算。足額保障“三保”支出、脫貧攻堅、基本民生等領域資金需求，繼續加大一般性支出壓減力度，調整優化支出結構，集中財力支持一干多支、全域開放、重大基礎設施建設、“5+1”現代產業體系、服務業“4+ 6”現代產業體系、現代農業“10+3”產業體系等省委、省政府確定的重大戰略和重點項目。