申請(qǐng)重整法院尚未受理 ST銀億實(shí)控人以資抵債

　　12月17日，ST銀億(000981.SZ)發(fā)布公告稱，公司擬與熊續(xù)強(qiáng)、如升實(shí)業(yè)、銀億控股及山西凱能簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓暨以資抵債協(xié)議書(shū)》，公司實(shí)際控制人熊續(xù)強(qiáng)計(jì)劃以其控制的山西凱能礦業(yè)有限公司(下稱凱能礦業(yè))股權(quán)抵償占款。根據(jù)公告顯示，熊續(xù)強(qiáng)間接持有如升實(shí)業(yè)100%股權(quán)，如升實(shí)業(yè)直接持有山西凱能100%股權(quán)；另外，熊續(xù)強(qiáng)通過(guò)銀億控股等關(guān)聯(lián)方實(shí)際控制ST銀億。

　　此前，ST銀億因大股東資金占用等原因?qū)е聜鶆?wù)危機(jī)，繼而被債權(quán)人申請(qǐng)重整，目前法院尚未就是否受理這一申請(qǐng)作出決定。

　　從銀億控股及其關(guān)聯(lián)方對(duì)ST銀億的資金占用情況來(lái)看，主要包括未清償?shù)馁Y金占用款項(xiàng)本金14.56億元及應(yīng)付資金占用款項(xiàng)的利息。按照交易各方的約定，此次以資抵債將分步實(shí)施。

　　如升實(shí)業(yè)向公司轉(zhuǎn)讓其持有的山西凱能49%股權(quán)用以抵償部分占款。山西凱能100%股權(quán)價(jià)值扣減預(yù)計(jì)利息18,469.87萬(wàn)元后的數(shù)額為189,724.61萬(wàn)元，則山西凱能49%股權(quán)價(jià)值即股權(quán)轉(zhuǎn)讓款為92,965.06 萬(wàn)元。公司應(yīng)付的該筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款用以抵償銀億控股及其關(guān)聯(lián)方對(duì)公司及下屬公司相同數(shù)額的占款，公司無(wú)需向如升實(shí)業(yè)實(shí)際支付。股權(quán)轉(zhuǎn)讓款與相應(yīng)數(shù)額的占款抵償后，即視為公司已完成該筆款項(xiàng)的支付義務(wù)。

　　上述抵償完成后，剩余全部占款由銀億控股在重整程序中籌集現(xiàn)金來(lái)償還。各方同意，為確保占款問(wèn)題得以徹底解決，如升實(shí)業(yè)應(yīng)在指定時(shí)間將其持有的剩余山西凱51%的股權(quán)過(guò)戶至公司名下，為銀億控股剩余占款清償義務(wù)提供擔(dān)保。

　　公告稱，若在2020年4月15日前銀億控股以現(xiàn)金或其他措施置換出對(duì)應(yīng)的山西凱能51%股權(quán)，公司將采用權(quán)益法對(duì)山西凱能49%股權(quán)進(jìn)行核算；若截至2020年4月15日，銀億控股未能以現(xiàn)金或其他措施置換出對(duì)應(yīng)的山西凱能51%股權(quán)，山西凱能100%股權(quán)將被納入公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍，公司將間接擁有五個(gè)煤礦等礦產(chǎn)資源。

　　ST銀億在公告中稱，若此次交易完成，將徹底解決銀億控股及其關(guān)聯(lián)方對(duì)公司的資金占用問(wèn)題；同時(shí)，山西凱能所屬部分礦業(yè)公司的鋁土礦資源價(jià)值未包含在此次以資抵債的評(píng)估價(jià)值中，因此山西凱能實(shí)際價(jià)值高于此次評(píng)估價(jià)值，ST銀億將從中獲益。