邁科期貨資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)三宗違規(guī) 未能遵守審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則

　　中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京7月12日訊 中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站昨日公布的陜西證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書(shū)（陜證監(jiān)措施字〔2019〕16號(hào)）顯示，經(jīng)查，邁科期貨股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“邁科期貨”，870593）在開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中存在以下違規(guī)問(wèn)題：

　　一、未能遵守審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，制定科學(xué)合理的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資決策和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)務(wù)開(kāi)展與資本實(shí)力、管理能力及風(fēng)險(xiǎn)控制水平不相適應(yīng)。

　　二、資管業(yè)務(wù)內(nèi)控制度不完善。未通過(guò)信息技術(shù)手段對(duì)資管產(chǎn)品在銀行間市場(chǎng)開(kāi)展的債券交易審慎設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，合規(guī)風(fēng)控部門(mén)未對(duì)資管部門(mén)債券交易情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)；資管業(yè)務(wù)投資者適當(dāng)性制度未及時(shí)修訂，資產(chǎn)管理產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)不完善；未建立交易對(duì)手備選庫(kù)的遴選機(jī)制，未對(duì)債券交易對(duì)手實(shí)施交易額度管理。

　　三、部分資管計(jì)劃違規(guī)。個(gè)別集合資管計(jì)劃展期未達(dá)到集合資管計(jì)劃的成立條件；部分單一資管計(jì)劃為其他機(jī)構(gòu)或資管計(jì)劃提供規(guī)避投資范圍等服務(wù)；2018年8月成立的個(gè)別資管計(jì)劃客戶(hù)起始委托資產(chǎn)低于100萬(wàn)元人民幣。

　　上述問(wèn)題反映出邁科期貨資管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善、合規(guī)及風(fēng)控體系存在缺陷，違反了《期貨公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第155號(hào)）第五十一條規(guī)定。按照《期貨公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第155號(hào)）第一百零九條和《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第151號(hào)）第七十八條的規(guī)定，現(xiàn)責(zé)令邁科期貨改正。

　　邁科期貨應(yīng)當(dāng)逐項(xiàng)對(duì)照整改，按照內(nèi)部制度追究責(zé)任，采取有效措施完善內(nèi)部管理，提升合規(guī)風(fēng)控水平，自收到本監(jiān)管措施決定之日起3個(gè)月內(nèi)完成整改并提交書(shū)面報(bào)告。在完成整改并經(jīng)陜西證監(jiān)局核查驗(yàn)收前，不得新增資管業(yè)務(wù)，資管計(jì)劃不得新增投資者和募集規(guī)模，存量資產(chǎn)管理計(jì)劃除因持有資產(chǎn)未到期或延期外不得展期。

　　邁科期貨在開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中存在的違規(guī)問(wèn)題具體如下：

　　一、未能遵守審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，制定科學(xué)合理的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資決策和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)務(wù)開(kāi)展與資本實(shí)力、管理能力及風(fēng)險(xiǎn)控制水平不相適應(yīng)，不符合《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第151號(hào)）第三條有關(guān)規(guī)定。

　　二、資管業(yè)務(wù)內(nèi)控制度不完善。未通過(guò)信息技術(shù)手段對(duì)資管產(chǎn)品在銀行間市場(chǎng)開(kāi)展的債券交易審慎設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，合規(guī)風(fēng)控部門(mén)未對(duì)資管部門(mén)債券交易情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)；資管業(yè)務(wù)投資者適當(dāng)性制度未及時(shí)修訂，資產(chǎn)管理產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)不完善；未建立交易對(duì)手備選庫(kù)的遴選機(jī)制，未對(duì)債券交易對(duì)手實(shí)施交易額度管理，不符合《關(guān)于規(guī)范債券市場(chǎng)參與者債券交易業(yè)務(wù)的通知 》（銀發(fā)〔2017〕302號(hào)）第二條和《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第151號(hào)）第五十八條、第六十條、六十一條的相關(guān)規(guī)定。

　　三、部分資管計(jì)劃違規(guī)。個(gè)別集合資管計(jì)劃展期未達(dá)到集合資管計(jì)劃的成立條件；部分單一資管計(jì)劃為其他機(jī)構(gòu)或資管計(jì)劃提供規(guī)避投資范圍等服務(wù)；2018年8月成立的個(gè)別資管計(jì)劃客戶(hù)起始委托資產(chǎn)低于100萬(wàn)元人民幣，不符合《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第151號(hào)）第五十四條、第四十六條規(guī)定，以及《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理計(jì)劃運(yùn)作管理規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告[2018]31號(hào)）第五條和《期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》（證監(jiān)會(huì)令第137號(hào)）第六條規(guī)定。

　　《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第151號(hào)）第三條規(guī)定：證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)從事私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用和客戶(hù)利益至上原則，恪盡職守，謹(jǐn)慎勤勉，維護(hù)投資者合法權(quán)益，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和他人合法權(quán)益。

　　證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，制定科學(xué)合理的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)開(kāi)展與資本實(shí)力、管理能力及風(fēng)險(xiǎn)控制水平相適應(yīng)。

　　《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第四十六條規(guī)定：證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行主動(dòng)管理職責(zé)，不得有下列行為：

　　（一）為其他機(jī)構(gòu)、個(gè)人或者資產(chǎn)管理產(chǎn)品提供規(guī)避投資范圍、杠桿約束等監(jiān)管要求的通道服務(wù)；

　　（二）在資產(chǎn)管理合同中約定由委托人或其指定第三方自行負(fù)責(zé)盡職調(diào)查或者投資運(yùn)作；

　　（三）在資產(chǎn)管理合同中約定由委托人或其指定第三方下達(dá)投資指令或者提供投資建議；

　　（四）在資產(chǎn)管理合同中約定管理人根據(jù)委托人或其指定第三方的意見(jiàn)行使資產(chǎn)管理計(jì)劃所持證券的權(quán)利；

　　（五）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。

　　《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第五十四條規(guī)定：資產(chǎn)管理計(jì)劃展期應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　　（一）資產(chǎn)管理計(jì)劃運(yùn)作規(guī)范，證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、托管人未違反法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定和資產(chǎn)管理合同的約定；

　　（二）資產(chǎn)管理計(jì)劃展期沒(méi)有損害投資者利益的情形；

　　（三）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

　　集合資產(chǎn)管理計(jì)劃展期的，還應(yīng)當(dāng)符合集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的成立條件。

　　《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第五十八條規(guī)定：證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全與私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的投資者適當(dāng)性、投資決策、公平交易、會(huì)計(jì)核算、風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)管理、投訴處理等管理制度，覆蓋私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)、募集、研究、投資、交易、會(huì)計(jì)核算、信息披露、清算、信息技術(shù)、投資者服務(wù)等各個(gè)環(huán)節(jié)，明確崗位職責(zé)和責(zé)任追究機(jī)制，確保各項(xiàng)制度流程得到有效執(zhí)行。

　　《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第六十條規(guī)定：證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確投資決策流程與授權(quán)管理制度，建立、維護(hù)投資對(duì)象與交易對(duì)手備選庫(kù)，設(shè)定清晰的清算流程和資金劃轉(zhuǎn)路徑，對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃賬戶(hù)日常交易情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測(cè)，嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制措施和投資交易復(fù)核程序，保證投資決策按照法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及合同約定執(zhí)行。

　　投資經(jīng)理應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)獨(dú)立、客觀地履行職責(zé)，重要投資應(yīng)當(dāng)有詳細(xì)的研究報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)分析支持。

　　《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第六十一條規(guī)定：證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確識(shí)別、審慎評(píng)估、動(dòng)態(tài)監(jiān)控、及時(shí)應(yīng)對(duì)和全程管理。

　　證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)投資對(duì)象、交易對(duì)手開(kāi)展必要的盡職調(diào)查，實(shí)施嚴(yán)格的準(zhǔn)入管理和交易額度管理，評(píng)估并持續(xù)關(guān)注證券發(fā)行人、融資主體和交易對(duì)手的資信狀況，以及擔(dān)保物狀況、增信措施和其他保障措施的有效性。出現(xiàn)可能影響投資者權(quán)益的事項(xiàng)，證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取申請(qǐng)追加擔(dān)保、依法申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全等風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

　　《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第七十八條規(guī)定：證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、托管人、銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)和投資顧問(wèn)等服務(wù)機(jī)構(gòu)違反法律、行政法規(guī)、本辦法及中國(guó)證監(jiān)會(huì)其他規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)可以對(duì)其采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話(huà)、出具警示函、責(zé)令定期報(bào)告、暫不受理與行政許可有關(guān)的文件等行政監(jiān)管措施；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，采取監(jiān)管談話(huà)、出具警示函、責(zé)令參加培訓(xùn)、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等行政監(jiān)管措施。

　　《關(guān)于規(guī)范債券市場(chǎng)參與者債券交易業(yè)務(wù)的通知》（銀發(fā)〔2017〕302號(hào)）第二條規(guī)定：參與者應(yīng)按照中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)(以下統(tǒng)稱(chēng)各金融監(jiān)管部門(mén)）有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理，健全債券交易合規(guī)制度。

　　（一）參與者應(yīng)根據(jù)所從事的債券交易業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，建立貫穿全環(huán)節(jié)、覆蓋全業(yè)務(wù)的內(nèi)控體系，并通過(guò)信息技術(shù)手段，審慎設(shè)置規(guī)模、授信、杠桿率、價(jià)格偏離等指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)債券交易業(yè)務(wù)全程留痕。

　　（二）參與者應(yīng)將自營(yíng)、資產(chǎn)管理、投資顧問(wèn)等各類(lèi)前臺(tái)業(yè)務(wù)相互隔離，在資產(chǎn)、人員、系統(tǒng)、制度等方面建立有效防火墻，且不得以人員掛靠、業(yè)務(wù)包干等承包方式開(kāi)展業(yè)務(wù)，或以其他形式放松管理、實(shí)施過(guò)度激勵(lì)。

　　（三）參與者的合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、清算交收財(cái)務(wù)核算等中后臺(tái)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)全面掌握前臺(tái)部門(mén)債券交易情況，加強(qiáng)對(duì)債券交易的合規(guī)性審查與風(fēng)險(xiǎn)控制。

　　（四）前中后臺(tái)等業(yè)務(wù)崗位設(shè)置應(yīng)相互分離，并由具備相應(yīng)執(zhí)業(yè)能力的人員專(zhuān)門(mén)擔(dān)任，不得崗位兼任或混合操作。

　　（五）金融監(jiān)管部門(mén)另有規(guī)定的，按照從嚴(yán)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

　　《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理計(jì)劃運(yùn)作管理規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告[2018]31號(hào)）第五條規(guī)定：資產(chǎn)管理計(jì)劃的初始募集規(guī)模不得低于1000萬(wàn)元。

　　集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的初始募集期自資產(chǎn)管理計(jì)劃份額發(fā)售之日起不得超過(guò)60天，專(zhuān)門(mén)投資于未上市企業(yè)股權(quán)的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的初始募集期自資產(chǎn)管理計(jì)劃份額發(fā)售之日起不得超過(guò)12個(gè)月。

　　封閉式單一資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資者可以分期繳付委托資金，但應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)管理合同中事先明確約定分期繳付資金的數(shù)額、期限，且首期繳付資金不得少于1000萬(wàn)元，全部資金繳付期限自資產(chǎn)管理計(jì)劃成立之日起不得超過(guò)3年。

　　《期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》（證監(jiān)會(huì)令第137號(hào)）第六條規(guī)定：資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的客戶(hù)應(yīng)當(dāng)具有較強(qiáng)資金實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。單一客戶(hù)的起始委托資產(chǎn)不得低于100萬(wàn)元人民幣。期貨公司可以提高起始委托資產(chǎn)要求。

　　《期貨公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第155號(hào)）第五十一條規(guī)定：期貨公司應(yīng)當(dāng)建立健全并持續(xù)完善覆蓋境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)、子公司及其業(yè)務(wù)的合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理全覆蓋。

　　《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第一百零九條規(guī)定：期貨公司及其分支機(jī)構(gòu)、期貨公司負(fù)有責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及其他直接責(zé)任人員違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以對(duì)其采取監(jiān)管談話(huà)、責(zé)令改正、出具警示函等監(jiān)管措施。

　　以下為原文：

　　關(guān)于對(duì)邁科期貨股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定

　　邁科期貨股份有限公司：

　　經(jīng)查，你公司在開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中存在以下違規(guī)問(wèn)題：

　　一、未能遵守審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，制定科學(xué)合理的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資決策和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn);業(yè)務(wù)開(kāi)展與資本實(shí)力、管理能力及風(fēng)險(xiǎn)控制水平不相適應(yīng)，不符合《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第151號(hào)）第三條有關(guān)規(guī)定。

　　二、資管業(yè)務(wù)內(nèi)控制度不完善。未通過(guò)信息技術(shù)手段對(duì)資管產(chǎn)品在銀行間市場(chǎng)開(kāi)展的債券交易審慎設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，合規(guī)風(fēng)控部門(mén)未對(duì)資管部門(mén)債券交易情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)；資管業(yè)務(wù)投資者適當(dāng)性制度未及時(shí)修訂，資產(chǎn)管理產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)不完善；未建立交易對(duì)手備選庫(kù)的遴選機(jī)制，未對(duì)債券交易對(duì)手實(shí)施交易額度管理，不符合《關(guān)于規(guī)范債券市場(chǎng)參與者債券交易業(yè)務(wù)的通知 》（銀發(fā)〔2017〕302號(hào)）第二條和《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第151號(hào)）第五十八條、第六十條、六十一條的相關(guān)規(guī)定。

　　三、部分資管計(jì)劃違規(guī)。個(gè)別集合資管計(jì)劃展期未達(dá)到集合資管計(jì)劃的成立條件;部分單一資管計(jì)劃為其他機(jī)構(gòu)或資管計(jì)劃提供規(guī)避投資范圍等服務(wù);2018年8月成立的個(gè)別資管計(jì)劃客戶(hù)起始委托資產(chǎn)低于100萬(wàn)元人民幣，不符合《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第151號(hào)）第五十四條、第四十六條規(guī)定，以及《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理計(jì)劃運(yùn)作管理規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告[2018]31號(hào)）第五條和《期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》（證監(jiān)會(huì)令第137號(hào)）第六條規(guī)定。

　　上述問(wèn)題反映出你公司資管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善、合規(guī)及風(fēng)控體系存在缺陷，違反了《期貨公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第155號(hào)）第五十一條規(guī)定。按照《期貨公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第155號(hào)）第一百零九條和《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第151號(hào)）第七十八條的規(guī)定，現(xiàn)責(zé)令你公司改正。

　　你公司應(yīng)當(dāng)逐項(xiàng)對(duì)照整改，按照內(nèi)部制度追究責(zé)任，采取有效措施完善內(nèi)部管理，提升合規(guī)風(fēng)控水平，自收到本監(jiān)管措施決定之日起3個(gè)月內(nèi)完成整改并提交書(shū)面報(bào)告。在完成整改并經(jīng)我局核查驗(yàn)收前，不得新增資管業(yè)務(wù)，資管計(jì)劃不得新增投資者和募集規(guī)模，存量資產(chǎn)管理計(jì)劃除因持有資產(chǎn)未到期或延期外不得展期。

　　如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

　　2019年7月8日