陷入高管及員工違法違規(guī)泥潭 廣州農(nóng)商行暴露內(nèi)控漏洞頻領(lǐng)罰單

　　從前任董事長違紀(jì)違法被調(diào)查，到員工串聯(lián)違規(guī)放貸遭曝光，接連出現(xiàn)的“壞消息”都讓該行的內(nèi)控管理受到外界質(zhì)疑

　　《投資時報》研究員 金麗

　　隨著金融監(jiān)管持續(xù)加強(qiáng)，一些地方性銀行逐漸暴露出內(nèi)控不完善、業(yè)務(wù)違規(guī)等問題。正在沖刺A股IPO的廣州農(nóng)商行（1551.HK）也未能幸免。

　　10月31日，廣東銀保監(jiān)局公布的行政處罰信息公開表顯示，廣州農(nóng)商行因存在違規(guī)向客戶收取服務(wù)費的違規(guī)行為，被廣東銀保監(jiān)局罰款65萬元。

　　近年來，銀行違規(guī)收費問題引起了監(jiān)管層的高度注意。銀保監(jiān)會辦公廳此前發(fā)布《關(guān)于開展銀行違規(guī)涉企服務(wù)收費專項治理工作的通知》（簡稱“131號文”），決定自2019年6月起開展銀行違規(guī)涉企服務(wù)收費專項治理工作。上述文件明確，對于違規(guī)涉企服務(wù)收費行為，堅決查處，并抓典型案例公開曝光。

　　違規(guī)收費并非廣州農(nóng)商行問題的全部，從前任董事長因違紀(jì)違法被調(diào)查，到員工串聯(lián)違規(guī)放貸遭曝光，接連出現(xiàn)的“壞消息”都讓該行的內(nèi)控管理受到外界質(zhì)疑。

　　違規(guī)放貸1.9億受罰

　　此前，裁判文書網(wǎng)公布了一則刑事裁定書，其中披露了廣州農(nóng)商行4名銀行員工違反國家規(guī)定發(fā)放貸款1.9億元。

　　裁判文書顯示，這起案件涉及廣州農(nóng)商行4名員工，分別是廣州農(nóng)商行微小金融事業(yè)部奧園廣場微小貸中心（下稱奧園微小貸中心）一名負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)管理及貸款的審查、審批等的業(yè)務(wù)主管李曉明，以及其下屬負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)辦理及貸前調(diào)查的三名業(yè)務(wù)經(jīng)理黃幄奇、黎杰信、梁某。

　　該案件包括三個貸款鏈條，且均起源于2014年。

　　第一個貸款鏈條，在2014年3月到2015年4月期間，黃幄奇、黎杰信等經(jīng)辦、李曉明審批的72名借款人每人成功獲得100萬元貸款，共計7200萬元。

　　2015年4月后，因借款人資金鏈出現(xiàn)問題，這筆貸款出現(xiàn)逾期。彼時，銀行4名當(dāng)事人并沒有止損或催收，黃幄奇、黎杰信、李曉明幫助其通過借新還舊、貸款重組等方式，延長貸款期限。其中，被告人黃幄奇為48名貸款人發(fā)放貸款4800萬元，黎杰信為22名貸款人發(fā)放貸款2200萬元。

　　第二個貸款鏈條，在2014年6月至2015年3月期間，由梁某經(jīng)辦、李曉明審批的84名借款人成功獲得每人100萬元的貸款，共計人民幣8400萬元，2015年5月后均出現(xiàn)逾期。

　　第三個貸款鏈條，在2014年10月至2015年5月期間，由黎杰信經(jīng)辦、李曉明審批的34名借款人成功獲得34筆貸款，共計3370萬元，該34筆貸款陸續(xù)出現(xiàn)逾期。

　　經(jīng)合計，由黃幄奇、黎杰信、梁某經(jīng)辦，李曉明審批的貸款共計1.9億元，去除掉收回的部分本金利息，根據(jù)裁定書得知，未收回的資金還共計1.32億元。

　　根據(jù)法院認(rèn)定，相關(guān)貸款客戶提供的貸款事項是虛假，當(dāng)事人沒有認(rèn)真審查核實客戶資料。

　　一審法院宣判結(jié)果是：被告人李曉明犯違法發(fā)放貸款罪，判處有期徒刑六年，并處罰金人民幣15萬元；被告人黎杰信犯違法發(fā)放貸款罪，判處有期徒刑四年六個月，并處罰金人民幣10萬元；被告人黃幄奇犯違法發(fā)放貸款罪，判處有期徒刑四年，并處罰金人民幣10萬元。

　　宣判后，李曉明、黃幄奇、黎杰信不服一審判決，提出上訴。

　　此次裁判文書是二審結(jié)果，二審維持了原判。廣州中院認(rèn)為，上訴人李曉明、黃幄奇、黎杰信無視國家法律，身為銀行工作人員，違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額特別巨大，并造成特別重大的損失，其行為均已構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪。廣州中院駁回上訴，維持原判。

　　風(fēng)控不力接連受罰

　　除了貸款案件及前文所述違規(guī)收費的罰單，廣州農(nóng)商行今年還另領(lǐng)到多張罰單。

　　8月27日，廣東證監(jiān)局發(fā)布《關(guān)于對廣州農(nóng)商銀行采取責(zé)令改正措施的決定》，指出公司在基金銷售和托管業(yè)務(wù)中存在違規(guī)行為。

　　違規(guī)行為具體包括，基金銷售業(yè)務(wù)部分負(fù)責(zé)人未取得基金從業(yè)資格、未有效執(zhí)行公司基金銷售業(yè)務(wù)制度、基金銷售系統(tǒng)不符合中國證監(jiān)會對基金銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺的有關(guān)要求、部分從事基金核算業(yè)務(wù)的人員未取得基金從業(yè)資格等四項。

　　8月6日，廣東銀保監(jiān)局向廣州農(nóng)商銀行出具罰單，由于公司貸后管理不盡職導(dǎo)致貸款被3名工作人員挪用，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對公司罰款50萬元，對涉事人員分別給予警告。

　　此外，廣州農(nóng)商銀行旗下公司鶴山珠江村鎮(zhèn)銀行股份有限公司(下稱鶴山珠江村鎮(zhèn)銀行)于3月6日收到江門銀保監(jiān)分局罰單，因內(nèi)部控制嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則、高管未經(jīng)任職資格審查實際履職，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，罰款40萬元。

　　天眼查信息還顯示，廣州農(nóng)商行共有483起開庭公告、3329起法律訴訟、563起法院公告以及3條被執(zhí)行人記錄，分別于2019年8月30日(執(zhí)行法院：北京市海淀區(qū)人民法院)和8月13日發(fā)生(被廣州市白云區(qū)人民法院執(zhí)行兩次)。

　　?

　　種種問題直指該行風(fēng)控管理能力。

　　《投資時報》研究員發(fā)現(xiàn)，該行此前發(fā)布的招股說明書中曾提到，該行存在員工或第三方的欺詐或其他不當(dāng)行為的風(fēng)險，可能會對本行聲譽(yù)及經(jīng)營帶來不利影響。雖然該行持續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制，但是無法保證本行的內(nèi)部控制政策和程序足以有效防止所有欺詐和不當(dāng)行為。

　　此外，廣州農(nóng)商行董事長也卷入負(fù)面事件。

　　今年7月21日，該行發(fā)布公告稱，王繼康因工作調(diào)動原因辭任該行執(zhí)行董事、董事長等職務(wù)，目前由副董事長兼行長易雪飛暫為履行董事長和授權(quán)代表職務(wù)。

　　8月23日，廣州市紀(jì)委監(jiān)委網(wǎng)站發(fā)布消息稱，王繼康涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，目前正接受廣州市紀(jì)委監(jiān)委紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查。

　　10月8日，廣州市紀(jì)委監(jiān)委網(wǎng)站公布“十一屆廣州市委第七輪巡察公布24個單位黨組織巡察反饋情況”。其中，廣州農(nóng)商行被指服務(wù)“三農(nóng)”不積極，違規(guī)問題整改不力。

　　伴隨著風(fēng)險高發(fā)，該行資產(chǎn)質(zhì)量也并不樂觀。

　　截至2019年6月末，廣州農(nóng)商行不良貸款余額62.59億元，較年初增長30%；不良率1.4%，較年初上升0.13個百分點；撥備覆蓋率下降至234.34%。對此，廣州農(nóng)商行在半年報中表示，這主要是受潮州農(nóng)商行并表及收購不良資產(chǎn)包等因素影響。

　　而從行業(yè)分布來看，廣州農(nóng)商行的制造業(yè)，交通運輸、倉儲和郵政業(yè)的不良率增長顯著，截至6月末，兩行業(yè)不良貸款余額分別為7.7億元、8.245億元，分別較年初增長208%、712%；不良率分別為2.35%、6.9%，較年初上升1.51、6.13個百分點。